与信とは、「取引先と取引を行う際、代金を回収するまでの間、相手方に信用を付与すること」を意味します。商品の納品が完了するまでの間や、サービスの提供が完了するまでの間に時間が空く場合など、完了するまでの間は取引先を信用しなくてはいけません。信用を与えるので「与信」と覚えておくと良いです。

売掛債権を有している取引先に対し、代金が回収できなくなるようなリスクをできるだけ排除、軽減するための活動を与信管理といいます。

取引を行う上で、「何となくこの取引先は大丈夫そうだ」という感覚に頼るのは良くありません。与信審査や調査を行い、取引可能かどうかをしっかりと見極め、どれぐらいの与信上限を設けられるのかなどを判断していく必要があります。

与信審査や管理を行うことで、継続的に安定した取引を行うことができます。また、債務不履行などに当たらないような場合には限度額を増やしていくなど、柔軟に対応していくことも可能です。

与信審査や管理のポイントは大きく5つに分類されます。

①与信基準の設定

あらかじめ「ここまでのレベルなら取引しても良い」という信用度の基準をいくつか設定をしておきます。基準があることで検討する際の確認事項が減り、スムーズな判断が行えるようになります。どうしても信用度が足りてないと思われる相手に対しては、取引先に対して担保を取る、不払い保険を付けるなど、保証を付け加えると良いでしょう。

②取引先の分析

取引先のこれまでの支払い能力などを調べ、与信の有効期間などを明らかにしていくことも大事なポイントです。場合によっては、信用調査会社などに気になる取引先の情報を調べてもらうことも視野に入れましょう。

③営業との状況共有

営業担当者があらかじめ設定しておいた与信枠を超えないように、取引の内容を共有してきちんと管理しておく必要があります。うまく情報共有ができていない場合、面倒なトラブルに繋がりかねません。

④定期的な与信枠の見直し

常に取引先の財務状況や支払い能力などを把握しておき、与信枠を定期的に見直すことも大切です。財務状況が悪ければ与信枠は少なくなっていきますし、改善されていれば枠は大きくなっていきます。

⑤社内の承認プロセス確立

社内において、取引先の情報を確認しながら分析・審査を行う部署と、それらを全て把握した上で最終的な判断を下す部署などに分類し、承認までのプロセスをきちんと確立させておくことも大切です。役割を分担することでそれぞれの負担が減りますので、与信管理を行う際には必ず押さえておきましょう。

与信管理は、取引が継続している間、常に取引先の支払い能力や実績により適宜調整して管理する必要があります。そのためにも上記のポイントをきちんと抑えて、取引先の情報は追跡して実績を把握できるような状態にしておかなくてはいけません。

与信審査から請求業務までを代行すべき理由はいくつかありますが、何といっても未入金が発生した際の保証がある点です。

企業間のやりとりとはいえ、未入金がないとは言いきれません。代行をしておけば、そういったトラブルが起きた際に対応してもらえるだけでなく、手間が省けて人件費等もかかりません。これは大きなメリットと言えます。

与信管理を代行することにより、社内での負担や手間が大幅に省けるので生産性の向上が期待できます。与信管理は常に取引先の財務状況などを確認しなければならず、日常業務の大きな負担となります。少し生産性が落ちているなと感じている場合は、代行に切り替ることがおすすめです。

代行を利用することにより、高確率で与信を通過することができ、取引する顧客の数を増やしていけるのもメリットの1つです。取引する顧客が増加すれば、会社の成長や拡大に繋がっていくと考えられます。